Vos enjeux en tant que médecin libéral installé
Vous devez vous assurer que votre protection sociale est toujours adaptée.
Vos besoins ont considérablement évolué depuis le commencement de votre exercice, votre situation de famille a changé, votre fiscalité s'est envolée...
En plus des garanties de vos contrats, vous devez vous assurer que vos assureurs sont toujours adaptés, et au bon prix (souvent, les prix de vos contrats ont explosé après quelques années).
Contrats d'assurance & d'épargne à mettre en place
Prévoyance
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Vous protéger en cas de maladie, invalidité, décès.
Par là même, vous protégez votre famille.
• Pourquoi ?
Compléter les garanties "de base" de la CARMF.
• Combien ça coûte ?
Entre 100€ et 300€ par mois. La charge est déductible de votre BNC.
Mutuelle
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Couvrir vos frais de santé.
• Pourquoi ?
La Sécurité Sociale rembourse insuffisamment certaines dépenses de santé. Vous pouvez donc souscrire une garantie complémentaire.
• Combien ça coûte ?
Entre 50€ et 80€ par mois si vous êtes seul(e). La charge est déductible de votre BNC.
Plan épargne retraite
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Préparer votre retraite et réduire vos impôts (versements déductibles).
• Pourquoi ?
La retraite se prépare tout au long de la vie professionnelle. L'avantage fiscal est en outre immédiat.
• Combien ça coûte ?
Entre 450€ et 5.000€ par mois selon le niveau de votre BNC. La charge est déductible de votre assiette imposable.
Assurance vie
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Epargner à moyen ou long terme, pour préparer des projets de vie.
• Pourquoi ?
Achat immobilier, mariage, épargne de précaution. Il est important d'épargner une partie de vos revenus.
• Combien ça coûte ?
Entre 150€ et 5.000€ par mois, en fonction de votre capacité résiduelle d'épargne (ce qu'il vous reste net de tout).
Prenons l'exemple d'Alexandre, médecin installé depuis 12 ans
À 48 ans, Alexandre est cardiologue.
Chiffre d'Affaires 216 000€
Charges de fonctionnement : 36.000€/an (hors charges sociales)
Marié, 3 enfants
Prévoyance
CARMF, le régime de base d'Alexandre
Alexandre déclare 216.000€ de Chiffre d'Affaires, et a 36.000€ de charges par an en sus de ses charges sociales (notamment son cabinet, ses divers abonnements, et son secrétariat à distance). Alexandre déclare donc un BNC de 137.200€/an.
Alexandre déclarait le même revenu en 2022 (ce sont les revenus de N-2 qui servent de base à la CARMF).
Alexandre est donc éligible à la classe B de la CARMF.
Si Alexandre est en arrêt de travail, il bénéficie de 2 couvertures :
La Sécurité Sociale entre le 4ème jour et le 90ème jour d'arrêt de travail.
Alexandre est indemnisé à hauteur de 50% de son "revenu d'activité annuel moyen" (RAAM) des 3 dernières années.La CARMF dès le 91ème jour d'arrêt de travail.
Alexandre bénéficie de la couverture de base de la CARMF en classe B : 112,59€ par jour (soit environ 3.378€/mois).
Si Alexandre est invalide, il perçoit une rente d'invalidité de la CARMF, sur la base de sa cotisation en classe B, soit 1.877€/mois.
Alexandre pourra bénéficier de certaines majorations de cette rente :
•35 % s'il est marié depuis plus de 2 ans et si son épouse ne gagne pas plus de 30.290€/an
•35 % s'il est obligé d’avoir recours à une tierce personne pour accomplir les actes ordinaires de la vie
•10 % s'il a au moins trois enfants.
Attention, cette rente ne sera versée que si Alexandre est invalide à 100% ! Sinon, aucune rente ne sera versée par la CARMF.
Ces couvertures sont très (très) insuffisantes !
Il faut donc qu'Alexandre souscrive un contrat de prévoyance complémentaire qui lui permettra d'être 100% assurée, pour un budget entre 150€ et 400€/mois.
Retraite
Alexandre peut déduire 27.350€/an avec un PER
Le Plan Epargne Retraite est aussi un outil d'optimisation fiscale et de préparation de la retraite.
Alexandre est imposé sur le revenu sur la base de 137.200€.
Il paye 41% d'impôts sur le revenu sur la tanche marginale de ses revenus. Il peut déduire jusqu'à 27.350€/an les sommes qu'il place sur son PER.
Assurance Vie
Alexandre épargne pour les études de ses enfants
Après avoir payé son appartement, ses impôts, et ses loisirs, Alexandre a un solde positif d'environ 1.800€ tous les mois. Alexandre peut ouvrir un contrat d'assurance vie, qui lui permettra de constituer une épargne, et d'optimiser le cas échéant la fiscalité de sa transmission successorale.
Mutuelle
Un contrat adapté
Alexandre est marié, avec 3 enfants à charge.
lI a besoin d'un contrat qui soit adapté à ses besoins : soins dentaires, optique, type de consultations, etc.
En conclusion
Alexandre doit mettre en place un "socle" de protection sociale, encore assez modeste. Même en micro-BNC, Alexandre pourra aussi optimiser ses impôts grâce au PER.
