Vos enjeux en tant que médecin remplaçant
Vous avez moins de 5 ans de pratique.
Vous devez mettre en place votre base de protection sociale - c'est à dire les contrats, qui vont vous accompagner tout au long de votre carrière. Vos contrats et les assureurs qui les portent vont évoluer dans le temps au fil des changements de votre situation familiale, fiscale et professionnelle.
Contrats d'assurance & d'épargne à mettre en place
Prévoyance
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Vous protéger en cas de maladie, invalidité, décès.
• Pourquoi ?
Compléter les garanties "de base" de la CARMF.
• Combien ça coûte ?
Entre 25€ et 100€ par mois. La charge est déductible de votre BNC, sauf si vous êtes en micro-BNC.
Mutuelle
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Couvrir vos frais de santé.
• Pourquoi ?
La Sécurité Sociale rembourse insuffisamment certaines dépenses de santé. Vous pouvez donc souscrire une garantie complémentaire.
• Combien ça coûte ?
Entre 35€ et 60€ par mois si vous êtes seul(e). La charge est déductible de votre BNC, sauf si vous êtes en micro-BNC.
Plan épargne retraite
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Préparer votre retraite et réduire vos impôts (versements déductibles).
• Pourquoi ?
La retraite - même si elle semble lointaine - se prépare tout au long de la vie professionnelle. L'avantage fiscal est en outre immédiat.
• Combien ça coûte ?
Entre 150€ et 500€ par mois selon le niveau de votre rétrocession. La charge est déductible de votre assiette imposable, même si vous êtes en micro-BNC.
Assurance vie
Intêret pour vous
• À quoi ça sert ?
Epargner à moyen ou long terme, pour préparer des projets de vie.
• Pourquoi ?
Achat immobilier, mariage, épargne de précaution. Il est important d'épargner une partie de vos revenus.
• Combien ça coûte ?
Entre 150€ et 1000€ par mois, en fonction de votre capacité résiduelle d'épargne (ce qu'il vous reste net de tout).
Prenons l'exemple de Léa, médecin généraliste depuis 3 ans
Chiffre d'Affaires 72.000€
Célibataire, sans enfant
Prévoyance
Sécurité Sociale et CARMF, le régime de base de Léa
Léa déclare 72.000€ de Chiffre d'Affaires, soit environ 52.500€ de BNC.
Léa déclarait le même revenu en 2022 (ce sont les revenus de N-2 qui servent de base à la CARMF).
Léa est donc éligible à la classe B de la CARMF.
Si Léa est en arrêt de travail, elle bénéficie de 2 couvertures :
La Sécurité Sociale entre le 4ème jour et le 90ème jour d'arrêt de travail.
Théoriquement, Léa sera indemnisée à hauteur de 50% de son "revenu d'activité annuel moyen" (RAAM) des 3 dernières années. Attention toutefois, si Léa était en début d'activité, ce RAAM serait...nul.
Léa aurait pu essayer de faire valoir ses revenus antérieurs (notamment revenus d'interne), mais la démarche aurait été très compliquée.La CARMF dès le 91ème jour d'arrêt de travail.
Après 12 mois, Léa bénéficie de la couverture de base de la CARMF en classe B : 112,59€ par jour (soit environ 3.378€/mois).
Si Léa est invalide, elle percevra une rente d'invalidité de la CARMF, sur la base de sa cotisation en classe B, soit 1.877€/mois.
Attention, cette rente ne sera versée que si Léa est invalide à 100% ! Sinon, aucune rente ne sera versée par la CARMF.
Ces couvertures restent insuffisantes ! Notamment en cas d'invalidité. Il faut donc que Léa souscrive un contrat de prévoyance complémentaire qui lui permettra d'être 100% assurée, pour un budget entre 50€ et 100€/mois.
Retraite
Léa peut déduire 6.170€/an avec un PER
La préparation de sa retraite n'est sans doute pas la priorité de Léa. Cependant le Plan Epargne Retraite est aussi un outil d'optimisation fiscale.
Léa déclare un Chiffre d'Affaires de 72.000€, soit un BNC d'environ 52.500€.
Elle est donc imposée sur cette base, avec un TMI (taux marginal d'imposition) de 30%.
Pour réduire cette facture fiscale, Léa peut faire des versements dans son Plan d'Epargne Retraite (PER) à hauteur de 6.170€/an.
Ces versements seront techniquement considérés comme des charges professionnelles.
Assurance Vie
Léa épargne pour un achat immobilier d'ici 5 ans
Avec ses revenus, après avoir payé son appartement, ses impôts, et ses loisirs, Léa a un solde positif d'environ 700€ tous les mois. Elle a pour projet d'acquérir sa résidence principale d'ici 5 ans.
Pour cela, Léa peut placer environ 50% de ce "solde" sur un contrat d'assurance-vie, soit 350€/mois.
Mutuelle
Un contrat adapté
Léa est célibataire, et ne peut donc être inscrite sur le contrat d'un conjoint salarié.
Elle a besoin d'un contrat qui soit adapté à ses besoins : soins dentaires, optique, type de consultations, etc.
En conclusion
Léa doit mettre en place un "socle" de protection sociale, encore assez simple.
