Comment fonctionne la retraite des professionnels de santé libéraux

Les régimes de retraite des libéraux de santé

Les professionnels de santé libéraux dépendent de régimes de retraite spécifiques, différents du régime général des salariés. Comprendre comment ils fonctionnent est essentiel pour anticiper sa future pension — et identifier le complément nécessaire.

La retraite des IDEL : la CARPIMKO

Structure en 4 régimes

La CARPIMKO gère quatre régimes de retraite pour les auxiliaires médicaux libéraux (infirmières, kinésithérapeutes, orthophonistes, etc.) :

1. Le régime de base (CNAVPL) : même régime que tous les professions libérales
2. Le régime complémentaire CARPIMKO : propre aux auxiliaires médicaux
3. L’ASV (Allocation Supplémentaire de Vieillesse) : spécifique aux auxiliaires médicaux conventionnés
4. Le régime invalidité-décès : protection en cas d’accident ou maladie grave

Combien toucherez-vous à la retraite ?

Les montants sont très variables selon votre durée de carrière, votre niveau de revenus et l’âge de départ. En règle générale, une IDEL avec une carrière complète peut espérer :

• Régime de base : 350–500€/mois
• Régime complémentaire : 600–900€/mois
• ASV : 150–250€/mois

Total : 1 100 à 1 650€/mois — soit environ 35 à 45% d’un revenu moyen d’IDEL.

Les 172 trimestres requis

Pour bénéficier d’une retraite à taux plein, il faut 172 trimestres cotisés (43 ans). Les années d’études, de remplacement et de congé maternité peuvent générer des trimestres assimilés, mais il est important de vérifier régulièrement son relevé de carrière.

La retraite des médecins libéraux : la CARMF

Structure en 3 régimes principaux

1. Le régime de base (CNAVPL) : identique aux autres libéraux
2. Le régime complémentaire CARMF (ASV) : cotisations selon 3 classes (A, B, C) basées sur les revenus
3. Le régime invalidité-décès : protection complémentaire

Les classes de cotisation CARMF

Les médecins cotisent à la CARMF selon trois classes qui déterminent le niveau de cotisations et de droits :

• Classe A : revenus inférieurs à un seuil (cotisations et droits minimaux)
• Classe B : classe intermédiaire
• Classe C : revenus élevés (cotisations et droits maximaux)

L’ASV — un régime spécifique secteur 1

L’ASV (Allocation Supplémentaire de Vieillesse) est un régime tripartite où l’Assurance maladie contribue. Il est réservé aux médecins conventionnés de secteur 1. Pour les médecins secteur 2 ou 3, l’avantage est réduit.

Montants estimés pour un médecin généraliste

Pour un médecin avec une carrière complète en secteur 1 :

• Régime de base : ~700€/mois
• Régime complémentaire CARMF : ~1 800–2 000€/mois
• ASV : ~350–450€/mois

Total : 2 850–3 150€/mois — soit 30 à 40% d’un revenu moyen de médecin libéral.

L’écart de revenus à la retraite : pourquoi agir maintenant

Le constat est le même pour les IDEL et les médecins : les régimes obligatoires ne remplacent que 30 à 45% du revenu d’activité. Cet écart est structurel et ne peut pas être comblé uniquement par les régimes obligatoires.

Pour une IDEL qui gagne 3 500€/mois nets, l’écart à combler est de 2 000 à 2 500€/mois. Pour un médecin qui gagne 8 000€/mois nets, l’écart est de 5 000 à 6 000€/mois.

Comment combler cet écart : le PER Madelin

Le Plan d’Épargne Retraite individuel (ex-contrat Madelin) est l’outil le plus efficace pour les libéraux :

L’avantage fiscal immédiat

Les versements sont déductibles du revenu imposable dans la limite d’un plafond calculé sur le revenu. Pour une IDEL dans la tranche à 30%, chaque 100€ versé ne coûte que 70€ après déduction fiscale.

Pour un médecin dans la tranche à 45%, chaque 100€ versé ne coûte que 55€ réels.

L’effet des intérêts composés

Un versement de 200€/mois à 30 ans produit environ 130 000€ à 60 ans (hypothèse 4%/an), soit une rente viagère de ~500€/mois.

Le même effort à 45 ans (200€/mois) ne produit que 65 000€, soit ~250€/mois de rente.

La règle d’or : commencer tôt, même avec de petits montants.

Flexibilité à la sortie

Contrairement aux anciens contrats Madelin, le PER offre une sortie en capital (en une ou plusieurs fois) ou en rente, au choix. L’achat de la résidence principale permet également un déblocage anticipé.

L’assurance vie : le complément idéal

En parallèle du PER, l’assurance vie permet d’épargner sans plafond, avec une disponibilité permanente et une fiscalité avantageuse après 8 ans.

La stratégie optimale est souvent :

1. Maximiser les versements PER jusqu’au plafond Madelin (pour la déduction immédiate)
2. Placer le surplus d’épargne dans une assurance vie (pour la flexibilité et la transmission)

Conclusion : vérifiez vos droits dès maintenant

Vous pouvez consulter vos droits retraite actuels sur le site de la CARPIMKO ou de la CARMF, ou via le service Info-retraite.fr qui agrège tous vos régimes.

Chez Promed, nos conseillers spécialisés peuvent vous aider à :

• Estimer votre future pension CARPIMKO ou CARMF
• Calculer l’écart à combler
• Identifier le PER le plus adapté à votre profil
• Optimiser votre déduction Madelin

Tout cela gratuitement, sans engagement.